El trabajo de esta tesis se enmarca dentro de la industria de fondos mutuos, específicamente en la categoría de inversión en instrumentos de deuda de corto plazo con duración menor a 90 días. La pregunta que pretende resolver esta tesis es: Tener una alta liquidez y no tener problemas en la caja de la administradora pero papeles que rentan poco o viceversa La resolución permitió identificar claramente las variables críticas que debe tener en cuenta una administradora al maximizar la rentabilidad de sus fondos, como también los efectos que estas tienen.