La esencia de la planificación estratégica consiste en la identificación sistemática de las oportunidades y peligros que surgen en el medio externo e interno, los cuáles combinados con otros datos importantes proporcionan una base fundamental para que una organización financiera tóme mejores decisiones en el presente, significando una guía sencilla, directa y completa en el logro de sus objetivos permitiendo obtener mejores resultados a futuro.